Offizieller Skill · Finanzen

Checkliste für den Monatsabschluss

v1.0.0 · Aktualisiert am 4. November 2026

Erstellt eine Checkliste für den Monatsabschluss eines kleinen Unternehmens: Abstimmungen, Abgrenzungen, Lohn, Prüfung, mit Verantwortlichen und Tagen ab Monatsende.

Funktioniert in Claude, ChatGPT und Coding-Agents. In Team und Business aktualisiert sich der offizielle Skill in deinem Pod von selbst, wenn wir ihn verbessern.

Wann du ihn nutzt

• Du richtest den ersten ordentlichen Monatsabschluss in einem kleinen Unternehmen ein
• Der Abschluss ist langsam, oder Zahlen ändern sich, nachdem die Berichte verschickt sind

Was du ihm gibst

• Wer die Buchhaltung macht
• Buchhaltungssystem und angebundene Feeds
• Was das Unternehmen hat: Vorauszahlungen, Lohnabrechnung, Anlagevermögen

Was du bekommst

Eine Abschlusstabelle Tag für Tag, mit verantwortlicher Person, prüfender Person und Erledigt-Regel für jede Aufgabe.

So funktioniert er

1. Die Aufgaben in Abschlussreihenfolge auflisten Nutze diese Reihenfolge: Buchungen erfassen und kontieren; Geldkonten abstimmen (Bank, Karten, Zahlungsdienstleister); Forderungen und Verbindlichkeiten mit dem Hauptbuch abstimmen; Abgrenzungen buchen (aufgelaufene Kosten und Vorauszahlungen); passive Rechnungsabgrenzung auflösen; Lohn und Gehalt buchen und prüfen; Anlagevermögen und Abschreibungen; Berichte erstellen und Abweichungen prüfen; Periode prüfen, freigeben und festschreiben.
2. Die Aufgaben an das Unternehmen anpassen Streiche Aufgaben, die eindeutig nicht zutreffen (kein Lager, kein Anlagevermögen), und sag das in einer Zeile. Ergänze Aufgaben, die der Input verlangt: Fremdwährungsbewertung, konzerninterne Verrechnung, Abgrenzungen für Umsatzsteuer.
3. Pro Aufgabe genau eine verantwortliche Person festlegen Eine benannte Person oder Rolle aus dem Input. Bei Abstimmungen und der abschließenden Prüfung müssen erstellende und prüfende Person verschieden sein; macht im Unternehmen eine Person alles, weise darauf hin und schlage vor, dass der Gründer oder die externe Steuerkanzlei prüft.
4. Die Tage festlegen Tag 0 ist der letzte Tag des Monats; die Tage danach sind Arbeitstage. Standardwert dieses Skills für einen Abschluss an Tag 5: Tag −2 bis 0 Vorbereitung (Belege einfordern, Lohnabrechnung bestätigen), Tag 1 bis 2 Buchungen und Geldkonten, Tag 3 bis 4 Abgrenzungen, passive Rechnungsabgrenzung und Nebenbücher, Tag 5 Berichte, Prüfung und Festschreibung.
5. Für jede Aufgabe festlegen, wann sie erledigt ist Eine Abstimmung ist erledigt, wenn der Saldo im Hauptbuch mit dem Kontoauszug übereinstimmt und jede Differenz erklärt ist. Eine Abgrenzung ist erledigt, wenn sie belegt ist (eine Rechnung, ein Vertrag oder eine Schätzung mit ihrer Grundlage). Schreib die Erledigt-Regel in wenigen Worten auf.
6. Prüfung und Festschreibung ergänzen Die prüfende Person geht die Bilanz Zeile für Zeile durch, vergleicht die GuV mit dem Vormonat und dem Budget und fragt bei jeder großen Veränderung nach; dann wird die Periode im System festgeschrieben, sodass spätere Änderungen eine Freigabe brauchen.

Die SKILL.md

Die ganze Datei, so wie deine KI sie liest. Herunterladen

---
name: month-end-close-checklist
description: Erstellt eine Checkliste für den Monatsabschluss eines kleinen Unternehmens, mit jeder Aufgabe, einer verantwortlichen Person und einem Termin in Arbeitstagen ab Monatsende – Erfassung der Buchungen, Abstimmung von Bank und Karten, Forderungen und Verbindlichkeiten, Abgrenzungen, passive Rechnungsabgrenzung (deferred revenue), Lohn und Gehalt, Anlagevermögen, Berichte sowie Prüfung und Festschreibung. Nutze den Skill, wenn jemand eine Checkliste für den Monatsabschluss, einen Abschlusskalender, „wie machen wir den Monatsabschluss“, eine Buchhaltungs-Checkliste (month-end close) möchte oder einen langsamen oder chaotischen Abschluss straffen will.
---

# Checkliste für den Monatsabschluss

Ein Monatsabschluss ist fertig, wenn die Zahlen des Monats abgestimmt, von jemand anderem als der erstellenden Person geprüft und festgeschrieben sind. Eine Checkliste macht das wiederholbar: Jede Aufgabe hat eine verantwortliche Person und einen Fälligkeitstag, gezählt in Arbeitstagen ab Monatsende, und die Prüfung ist nie optional.

## Wann du sie nutzt

- Beim Aufsetzen des ersten ordentlichen Monatsabschlusses in einem kleinen Unternehmen.
- Der Abschluss dauert zu lange, oder Zahlen ändern sich noch, nachdem die Berichte verschickt sind.
- Eine neue Buchhaltungskraft oder eine externe Steuerkanzlei fängt an.
- Nicht, um eine einzelne Lieferantenrechnung zu prüfen: dafür invoice-check. Nicht für Fristen der Steuererklärungen: Die hängen von deinem Land ab; kläre sie mit deiner Steuerberatung.

## Was du brauchst

- Wer die Buchhaltung macht: intern, eine externe Buchhaltungskraft, die Steuerkanzlei, der Gründer. Namen oder Rollen.
- Das Buchhaltungssystem und was angebunden ist (Bankfeeds, Kartenfeeds, Lohnabrechnung, Abrechnung etwa über Stripe).
- Was das Unternehmen hat: Abos oder jährliche Vorauszahlungen (passive Rechnungsabgrenzung), Lagerbestand, Lohnabrechnung, Freelancer, Anlagevermögen, mehr als eine Gesellschaft oder Währung.
- Der angestrebte Abschlusstag, falls vorhanden. Standardwert dieses Skills für ein kleines Unternehmen ohne Lager: Tag 5. Fehlt die Angabe, nimm diesen Wert und sag es dazu.
- Ist etwas nicht angegeben, nimm die Aufgabe mit „[prüfen: trifft zu?]“ auf, statt sie wegzulassen.

## Schritte

1. **Die Aufgaben in Abschlussreihenfolge auflisten.** Nutze diese Reihenfolge: Buchungen erfassen und kontieren; Geldkonten abstimmen (Bank, Karten, Zahlungsdienstleister); Forderungen und Verbindlichkeiten mit dem Hauptbuch abstimmen; Abgrenzungen buchen (aufgelaufene Kosten und Vorauszahlungen); passive Rechnungsabgrenzung auflösen; Lohn und Gehalt buchen und prüfen; Anlagevermögen und Abschreibungen; Berichte erstellen und Abweichungen prüfen; Periode prüfen, freigeben und festschreiben.
2. **Die Aufgaben an das Unternehmen anpassen.** Streiche Aufgaben, die eindeutig nicht zutreffen (kein Lager, kein Anlagevermögen), und sag das in einer Zeile. Ergänze Aufgaben, die der Input verlangt: Fremdwährungsbewertung, konzerninterne Verrechnung, Abgrenzungen für Umsatzsteuer.
3. **Pro Aufgabe genau eine verantwortliche Person festlegen.** Eine benannte Person oder Rolle aus dem Input. Bei Abstimmungen und der abschließenden Prüfung müssen erstellende und prüfende Person verschieden sein; macht im Unternehmen eine Person alles, weise darauf hin und schlage vor, dass der Gründer oder die externe Steuerkanzlei prüft.
4. **Die Tage festlegen.** Tag 0 ist der letzte Tag des Monats; die Tage danach sind Arbeitstage. Standardwert dieses Skills für einen Abschluss an Tag 5: Tag −2 bis 0 Vorbereitung (Belege einfordern, Lohnabrechnung bestätigen), Tag 1 bis 2 Buchungen und Geldkonten, Tag 3 bis 4 Abgrenzungen, passive Rechnungsabgrenzung und Nebenbücher, Tag 5 Berichte, Prüfung und Festschreibung.
5. **Für jede Aufgabe festlegen, wann sie erledigt ist.** Eine Abstimmung ist erledigt, wenn der Saldo im Hauptbuch mit dem Kontoauszug übereinstimmt und jede Differenz erklärt ist. Eine Abgrenzung ist erledigt, wenn sie belegt ist (eine Rechnung, ein Vertrag oder eine Schätzung mit ihrer Grundlage). Schreib die Erledigt-Regel in wenigen Worten auf.
6. **Prüfung und Festschreibung ergänzen.** Die prüfende Person geht die Bilanz Zeile für Zeile durch, vergleicht die GuV mit dem Vormonat und dem Budget und fragt bei jeder großen Veränderung nach; dann wird die Periode im System festgeschrieben, sodass spätere Änderungen eine Freigabe brauchen.

## Ausgabeformat

```markdown
# Monatsabschluss – [Unternehmen] – Ziel: Tag [n]

**Verantwortlich:** [Namen und Rollen] · **System:** [Buchhaltungssystem]
**Nicht enthalten:** [weggelassene Aufgaben und Grund]

| Tag | Aufgabe | Verantwortlich | Prüfung | Erledigt, wenn |
|---|---|---|---|---|
| −2 | [Aufgabe] | [Name] | | [Regel] |
| 1 | [Aufgabe] | [Name] | [Name] | [Regel] |

## Hinweise
- [Risiken, z. B. Abschluss durch eine einzige Person, fehlende Feeds]
- [prüfen: zu bestätigende Punkte]
```

## Beispiel

**Eingabe:**

> Tannwerk GmbH (12 Personen, SaaS). Xero mit Bank- und Kartenfeeds. Stripe für die Abrechnung; etwa 30 % der Kunden zahlen jährlich im Voraus. Lohnabrechnung über einen externen Dienstleister, Auszahlung am 25. Kein Lager. Ein paar Laptops sind aktiviert. Buchhaltung: Mehmet (Teilzeit, extern). Gründerin Katrin prüft. Abschluss bis Tag 5 gewünscht.

**Ausgabe:**

```markdown
# Monatsabschluss – Tannwerk – Ziel: Tag 5

**Verantwortlich:** Mehmet (Buchhaltung), Katrin (Gründerin, Prüfung) · **System:** Xero
**Nicht enthalten:** Lager (keins vorhanden).

| Tag | Aufgabe | Verantwortlich | Prüfung | Erledigt, wenn |
|---|---|---|---|---|
| −2 | Fehlende Belege und Erklärungen zu Kartenzahlungen beim Team einfordern | Mehmet | | Jede Kartenzeile hat einen Beleg oder eine Notiz |
| 0 | Eingang der Lohnabrechnung vom Dienstleister bestätigen | Mehmet | | Abrechnung für den Lauf am 25. liegt vor |
| 1 | Alle Bank- und Kartenbuchungen kontieren | Mehmet | | Keine unkontierten Zeilen |
| 1 | Bankkonten abstimmen | Mehmet | Katrin | Hauptbuch = Kontoauszug, Differenzen erklärt |
| 2 | Karten und Stripe-Auszahlungen abstimmen (Gebühren, Erstattungen) | Mehmet | Katrin | Stripe-Auszahlungen = Bankeingänge |
| 2 | Forderungen und Verbindlichkeiten mit den OP-Listen abstimmen | Mehmet | Katrin | Summen der OP-Listen = Hauptbuch |
| 3 | Abgrenzungen buchen (nach Monatsende eingegangene Rechnungen für diesen Monat) | Mehmet | Katrin | Jede Abgrenzung hat eine Rechnung oder Grundlage |
| 3 | Passive Rechnungsabgrenzung für jährliche Vorauszahlungen auflösen | Mehmet | Katrin | Aufstellung stimmt mit dem Saldo der passiven Rechnungsabgrenzung überein |
| 3 | Lohn und Gehalt buchen und mit der Abrechnung des Dienstleisters abgleichen | Mehmet | Katrin | Brutto, Abgaben und Netto stimmen überein |
| 4 | Abschreibung der Laptops buchen | Mehmet | | Anlagenverzeichnis stimmt mit dem Hauptbuch überein |
| 4 | GuV, Bilanz, Kapitalflussrechnung; Abweichungen zum Vormonat | Mehmet | | Berichte entworfen |
| 5 | Bilanz und große Veränderungen in der GuV prüfen | Katrin | | Fragen beantwortet |
| 5 | Periode in Xero festschreiben | Katrin | | Sperrdatum gesetzt |

## Hinweise
- Mehmet erstellt, Katrin prüft; die beiden Rollen getrennt halten.
- [prüfen: Braucht Tannwerk eine Abgrenzung für die Umsatzsteuer?]
```

## Prüfen vor dem Senden

- [ ] Jede Aufgabe hat eine verantwortliche Person und einen Tag.
- [ ] Jede Abstimmung und die abschließende Prüfung haben eine prüfende Person, die nicht die erstellende ist, oder die Lücke ist markiert.
- [ ] Die passive Rechnungsabgrenzung ist enthalten, wenn das Unternehmen Vorauszahlungen annimmt.
- [ ] Die letzte Aufgabe ist Prüfung und Festschreibung.
- [ ] Aufgaben, die zutreffen könnten, aber nicht bestätigt sind, sind mit „[prüfen: …]“ markiert, nicht gestrichen.

## Häufige Fehler

- Die Bank abstimmen, aber nicht den Zahlungsdienstleister; dort verstecken sich Gebühren und Erstattungen.
- Eine jährliche Vorauszahlung im Monat des Zahlungseingangs komplett als Umsatz buchen.
- Die Festschreibung auslassen, sodass sich die Zahlen des Vormonats ändern, nachdem der Bericht verschickt wurde.

Teile ihn mit deinem Team

Füge ihn einem AI Skill Pod hinzu, und alle im Team, auch Freelancer, nutzen dieselbe Version aus ihrer eigenen KI. Lies, wie Teams KI-Skills am besten teilen

Zum Pod meines Teams hinzufügen

Änderungen

• v1.0.0 · 4. November 2026 · First release.