Skill officielle · Finances
Note d'écarts budgétaires
Explique les écarts budget/réel au-dessus d'un seuil : favorables ou défavorables, leur cause (décalage, volume, prix, exceptionnel) et l'effet sur la prévision.
Skill d'IA
Demandez à votre IA d'expliquer vos écarts au budget
14 jours gratuits · Sans carte
Fonctionne dans Claude, ChatGPT et les agents de code. Avec Team et Business, la skill officielle de votre pod se met à jour d'elle-même quand nous l'améliorons.
Quand l'utiliser
- Le mois ou le trimestre est clôturé et vous avez le budget et le réel
- Un service demande pourquoi ses dépenses dépassent le budget
Ce que vous lui donnez
- Budget et réel par ligne
- Votre seuil (pourcentage et montant)
- Le contexte : recrutements, contrats, événements exceptionnels
Ce que vous obtenez
Un tableau des écarts avec causes et effet sur la prévision, des notes par ligne et des questions pour les responsables de ligne.
Comment elle fonctionne
- Calculer chaque écart
- Appliquer le seuil
- Nommer la cause
- Indiquer l'effet sur la prévision
- Écrire le titre
- Lister les questions pour les responsables de ligne
Exemple
Ce que vous lui donnez
> Budget vs réel T2, Marlow Santé (en milliers). Seuil : 10 % et 15. > Chiffre d'affaires : budget 900, réel 860 > Salaires : budget 520, réel 488 — 2 recrutements en ingénierie arrivés en juin, prévus en avril > Logiciels : budget 40, réel 61 — licence annuelle d'analytique payée d'avance en mai, le budget l'étalait par mois > Marketing : budget 120, réel 152 — sponsoring d'une conférence ajouté en mai > Loyer : budget 60, réel 60 > Déplacements : budget 18, réel 22
Ce que vous recevez (le début)
Budget vs réel — T2 (en milliers)
En bref : le chiffre d'affaires est 40 (4 %) sous le budget ; les coûts dépassent de 25 au total, surtout à cause du sponsoring de la conférence et de la licence logicielle payée d'avance, en partie compensés par des recrutements tardifs. Seuil : plus de 10 % et plus de 15 (règle de l'entreprise)
| Ligne | Budget | Réel | Écart | % | F/D | Cause | Effet sur la prévision |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 900 | 860 | 40 | 4 % | D | non précisée | [à vérifier : est-ce que cela continue ?] |
| Logiciels | 40 | 61 | 21 | 53 % | D | décalage (licence annuelle payée d'avance) | Aucun sur l'année ; sous le budget les mois suivants [à vérifier : montant de la licence] |
| Marketing | 120 | 152 | 32 | 27 % | D | exceptionnel (sponsoring de conférence) | Aucun s'il n'est pas renouvelé |
| Total des charges d'exploitation | 758 | 783 | 25 | 3 % | D | somme des lignes de coûts | Voir les lignes ci-dessus |
Notes par ligne
- Chiffre d'affaires : sous le seuil mais affiché comme ligne clé ; cause non précisée.
- Logiciels : la licence d'analytique a été payée en totalité en mai ; le budget l'étale par mois.
- Marketing : sponsoring de conférence ajouté en mai, absent du budget.
- Total des charges d'exploitation : sous le seuil (3 %) mais affiché comme ligne clé ; salaires, logiciels, marketing, loyer et déplacements font 758 au budget et 783 au réel.
Sous le seuil : Salaires (32 favorable, 6 % : 2 recrutements en ingénierie arrivés en juin au lieu d'avril), Loyer (0), Déplacements (4, 22 % mais sous 15).
Questions pour les responsables
- Chiffre d'affaires — responsable commercial : qu'est-ce qui explique le manque de 40, et est-ce que cela continue au T3 ?
La suite de ce résultat, toutes les étapes et les vérifications que fait l'IA avant de répondre sont dans votre pod une fois la skill ajoutée.
Utiliser ce skill dans votre IAPartagez-la avec votre équipe
Ajoutez-la au pod de votre équipe sur AI Skill Pod : toute l'équipe, prestataires compris, utilise la même version depuis sa propre IA. Lire les meilleures façons de partager des skills d'IA dans une équipe
Historique des modifications
- v1.0.1 · · Example: the table keeps a total operating expenses row (758 budget, 783 actual, 25 or 3% unfavorable), as step 2 requires, and salaries (6%, under the 10% threshold) move to the within-threshold line.
- v1.0.0 · · First release.
Sources
- Variance Analysis | Definition, Types & Processes (consultée le 2026-11-04)
- Variance Analysis - Learn How to Calculate and Analyze Variances (consultée le 2026-11-04)
- Budget Variance - Definition, Primary Causes, Types (consultée le 2026-11-04)
- What threshold triggers a flux explanation? (consultée le 2026-11-04)